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이춘우 (CAYDEN LEE CPA)
2020-02-04 세금 줄이기세금 줄이기–은퇴연금 상품 이용하기
절세의 가장 효율적인 방법 중 하나가 은퇴연금 상품을 활용하는 것이다. 이러한 제도에 대해서 잘 모르거나 활용하지 못하는 분들이 많으므로 기존의 관련 칼럼을 업데이트 해서 그에 대한 이해를 돕고자 한다. 1. 은퇴연금 가입 효과 첫째, 세금을 절감할 수 있는 것이다. 소득이 $100,000 라고 가정하고 만약 $12,000을 은퇴연금에 불입하면 그 금액을 차감한 $88,000이 과세대상이 되는 것이다. 세율을 25%라 가정하면 약 $3,000의 세금 절감 효과가 있는 것이다. 그러나 이 세금은 영원히 면제가 아니라 59.5세 이후에 인출시 인출하는 금액이 그때의 소득이 된다. 지금 당장의 세금 납입을 몇 십년 미룸으로써 그 자금도 같이 증식되고, 통상 은퇴이후의 시기에 소득수준이 더 낮으므로 그때 본인의 세 부담율이 낮을 것이라는 점이 이 은퇴연금의 절세 포인트이다. 따라서 59.5세 이후의 소득수준이 더 높아서 세율이 더 높은 구간을 적용받게 될 것으로 예상되면 세금 절감면에서는 의미를 잃는다. 이 경우 활용가능한 플랜이 Roth IRA이다. 이 플랜의 불입액은 당장은 세금 공제가 되지 않으나, 나중에 찾을때 그 납입한 원금과 거기서 발생한 수익까지 세금이 붙지 않는 것이다. 그래서 나중에 아무 세금 부담없이 그 동안 늘어난 수익까지 사용할 수 있는 것이다. 둘째, 그 절세된 금액을 포함한 연금 불입액의 투자수익에 대한 세금도 출금때까지 미루어지므로 꾸준히 축적되어 복리의 효과를 누리는 것이다. 복리의 효과는 여러분들이 생각하는 것 보다 훨씬 크다. $100,000을 40세에 연9% 수익율, 세율 33%에 투자한다면 64세에 $400,000이 된다. 그러나 세금이 이연되는 연금계좌에서 같은 수익율, 기간의 투자는 $800,000이 된다. 59.5세 이후부터는 인출할 수 있지만 70.5세까지 인출을 미루어 복리의 효과를 최대화 할 수 있다. 셋째, 각종 공제, 크레딧의 기준이 되는 조정 총소득(AGI)를 금액을 낯추어 줌으로 개별 공제 등 공제금액을 늘이거나, 특히 오마바케어 같은 보험금 부담액을 낮출 수 있다. 또한 부득이 하게 Bankruptcy 을 하게 되더라도 은퇴연금은 보호된다. 2. 은퇴연금 종류 개별 은퇴연금플랜을 검토하기 전에 대체로 공통적인 기본 사항들을 먼저 정리하면, 이것은 세금 혜택을 주는 상품이므로 여러가지 제한이 있다. 각 플랜별 불입한도가 있으며 이 금액은 수시로 조정된다 (이 칼럼의 모든 숫자는 2019년 기준이다). 대체로 59.5세 이전에 돈을 인출하면 10%의 조기 인출 페널티가 붙는다. 또한 Roth IRA를 제외하고는 70.5세부터는 최소한의 의무인출한도가 있어서 그 금액만큼은 매 해 인출하여야 한다. ▷ 401(k) (비영리단체의 경우 403(b) ) : 이것은 주로 큰 회사가 set-up해서 운용하는 플랜으로401(k)를 운영하는 회사의 직장인이라면 우선적으로 401(k)에 최대한 불입하는 게 중요하다. 특히 회사가 같은 금액을 Matching 해주는 한도까지는 무조건 불입해야 한다. 이 의미는 당신이 $3,000을 불입하면 회사도 $3,000을 당신의 401(k)계좌에 넣어주며 본인 불입액 $3,000은 세금 공제 혜택까지 받는다. ▷Simple IRA : 이것도 고용주가 운용하는 플랜으로서 401(k)보다 set-up이나 유지가 간단하므로 start-up이나 작은 회사의 플랜으로 적합하다. ▷Traditional IRA : 개인들이 흔히 불입하는 것으로 부부 각자 연 $6,000 (50세이상인 경우 $7,000)이 한도다 (다음해 4월15일까지 납입 가능). 가입자격은 70.5세 이전이어야 하고 본인 또는 배우자의 소득이 있어야 한다. 회사가 제공하는 401(k) 같은 연금플랜이 없으면 소득수준(AGI)에 상관없이 불입액이 공제가 된다. 회사가 제공하는 플랜에 가입해 있으면 부부의 경우 연소득이 $123,000 (싱글은 $73,000) 이 넘으면 본인은 이 IRA 추가 불입이 공제가 안되나, 소득이 없는 배우자의 경우 가구소득 $203,000 까지는 공제가 된다. ▷Roth IRA : 기본 가입자격은 Traditional IRA와 같고, 부부의 경우 연소득이 $203,000(싱글은 $137,000) 이 넘으면 불입자격이 없다. 가입후 5년이내에 인출하면 조기인출 페널티 10%가 붙지만, 5년이후에는 원금의 인출에는 아무런 제한이 없다. 수익 부분은 59.5세 이전에 인출하면 조기인출 페널티와 소득세까지 부담하여야 한다. 70세 이후에도 납입이 가능하며 의무인출 제한이 없고, 인출시 세금이 없으므로 후세에게 상속해도 세금없이 인출해 쓸 수 있다. ( 다음해 4월15일까지 납입 가능) ▷SEP (Simplified Employee Pension Plan) : 한도가 일반 IRA 보다 많은 $56,000 이다. 그 한도 내에서 회사 오너 W-2(급여)금액의 25%, 자영업(Sch. C 보고)의 경우 순수익의 20%를 불입할 수 있다. 이 플랜은 고용주가 전액 불입해주는 방식이고, 3년이상 근무 등 일정조건을 갖춘 직원들도 다 납입해 주어야 하므로 주로 직원이 거의 없는 1인 또는 가족이 운영하는 작은 회사의 오너나 자영업 오너에게 적합하다. 그 조건에 해당 된다면 여유자금이 생기는 연도에만 불입해도 되므로 납입이 자유롭고 한도가 개인 IRA보다 훨씬 크므로 아주 유용한 절세의 수단이다. 회사 오너가 연소득 $150,000을 급여처리하면 $150,000 * 25% = $37,500을 본인의 은퇴계좌에 저금하고 그 금액을 합법적으로 비용처리 할 수 있는 것이다. 더욱이 다음해 세금보고 연장 기한까지(회사 9월15일, 개인 10월15일) 납입하면 되므로 납입 의사결정에도 여유가 있다. ▷Defined Benefit Plan : 고액소득자의 경우 납입 한도가 약 $215,000까지 가능한 이 플랜을 활용할 수 있다. Set-up 및 유지가 복잡하고 유지에 필요한 비용도 발생해서 흔히 활용되는 플랜은 아니지만 지속적인 고소득이 예상된다면 아주 좋은 절세 수단이 될 수 있다. 은퇴연금 플랜은 결국 그 돈을 어딘가에 투자하는 상품이므로 어느 곳에 누가 투자하느냐에 따른 차이가 크며, 투자성과가 마이너스 일 수 도 있다. 그리고 설사 손실이 발생해도, 나중에 인출시 인출금액이 줄어들어 자동적으로 세금을 적게내는 효과가 생기는 것이지 그 손실액 자체를 공제 받을 수 있는 것이 아니다. 다양한 은퇴연금 플랜이 있고 또한 여러 종류의 은퇴연금계좌를 동시에 불입하거나 유지할 수 도 있으므로 본인의 나이나 소득 수준에 따라 다양한 선택이나 조합이 가능하다. 이러한 은퇴연금 플랜을 적극적으로 활용하면 세금부담도 줄이고 그 축적을 통하여 점점 길어지는 은퇴 이후의 생활에 대한 준비에 큰 도움이 될 수 있을 것이다. . ----------------------------------------------------------------------------------- 이춘우 CPA 408-605-1319, 925-222-5958 caydenleecpa@gmail.com 이 내용은 단지 일반적인 정보 제공을 목적으로 작성된 것이므로 세무, 회계나 법률적인 조언으로 대체되어 사용될 수 없습니다.
David Kim(김병오) (퍼시픽 법무그룹)
2020-02-03 나빠진 크레딧, 어떻게 복구하고 관리하나
미국 초기 이민자들이 크레딧이 없어 당장 주거지나 자동차 구입이나 렌트뿐 아니라 전화기 구입조차 보증을 해줄 연고자가 없어 정착하는 과정이 여러모로 힘들어하는 경우를 보게 된다. 살아가면서 수입과 지출, 빚과 신용의 생활적 상관관계에서 크레딧을 가장 단시간에 빌드업하는 방법은 무엇일까? 크레딧은 1.페이먼트를 잘 내는지, 2.크레딧카드 등 빚이 얼마인지, 3.신용기록은 오랫동안 다양하게 쌓았는지, 4.새로 신청한 카드나 융자는 없는지 등의 순서로 점수가 이뤄진다. No Credit이거나 파산 등으로 Bad Credit일 경우 Secured Credit Card (신청인이 회사에 디파짓을 내고 신용을 사는것) 를 일정기간 사용하거나 Credit Builder Loan (일정기간 돈을 갚아야 융자가 가능한 강제저축의 형태)을 신청하는 방법이 있다. 자동차등을 구입할때 Co-Signer를 확보하거나 크레딧이 좋은 가족중에 크레딧 카드 Authorized User로 등록해 (주로 부모가 자녀의 크레딧을 만들어 주기위해 사용) 크레딧을 쌓는 것도 또 하나의 방법이다. 간혹 허위 교정 광고로 현혹해 법을 어기면서 편법으로 교정을 하는 상당히 위험하고 심각한 수준을 넘어서는 경우도 있다. 또한 불필요하게 교정을 통해 오히려 크레딧이 망가지거나 융자에 문제가 될 수가 있기에 상황에 따라서 교정이 꼭 필요할 경우만 교정을 해야한다. 크레딧 점수는 최근에 페이를 못 해서 올라오게 된 컬렉션이나 30일 늦은 페이먼트 기록이 있고 최근에 밀린 금액(past due)이 올라오는 경우에 크레딧 점수가 100점 이상 떨어지는 경우도 있기에 현재 리포트에 나와있는 어카운트 중 가장 점수를 하락시키는 어카운트를 찾아 교정할 수 있는지를 먼저 상담을 통해서 파악해야 한다. 무엇보다 크레딧 점수를 하락시키는 요소들을 정확히 파악해 어떤 요소가 가장 점수를 하락 시키는지 각요소가 어느 정도의 점수 하락의 영향을 주는지를 순서대로 파악하여 크레딧 교정/회복/관리 계획을 세워나가야 한다. 크레딧 카드는 사용이 편하고, 급할 때 도움을 줄 수 있지만, 높은 이자율 때문에 결국 본인이 감당할 수 없는 지출로 인해 카드빚이 늘어나고 미니멈 페이먼트만 하게 되면 평생을 갚아도 빚의 늪에서 헤어나지 못하는 경우를 보게된다. 한번 오픈한 계정은 최소 5년 이상은 유지되도록 하고 크레딧 한도에서 발란스를 30%를 초과하지 않도록 월 납입액을 조정하고 가급적이면 발란스 전액을 상환해 점수를 올리는 것도 복구하는 방법중하나이다. 또한 렌트나 주택 구입시에도 여러 곳을 한번에 신청해 크레딧 조회를 하게 되어도 점수가 내려가는 점도 유의하여야 하며, 렌트 페이먼트를 크레딧 뷰에 대신 보고해 주는 Rental Karma, Rent Track등의 업체와 연계해 점수를 올리는 방법도 있다. 결국 크레딧 카드빚이 너무 많아서 경제적 어려움으로 감당하기가 힘들다면 크레딧이 나빠질 수는 있지만, 채무 조정을 받아 최대 70%까지 혹은 적게는 30%까지 탕감해 본인의 상황에 맞게 카드빚을 없애고 새롭게 크레딧을 회복하거나 파산을 통해 무거운 짐을 다 털어내고 회생, 재기하는 과감한 결정도 필요하다. 크레딧을 쌓는 것은 관리함과 같기에 본인의 크레딧을 모니터링하고 본인의 기록에 이상이 없는지 Creditkarma.com이나 annualcreditreport.com등에서 수시로 확인을 하는 것도 중요하다. 김병오(David Kim) 퍼시픽 법무그룹 대표 연세로펌 북가주 지사장
애니윤 (애니윤 부동산)
2020-02-03 초보 바이어들을 위한 집사기 대작전 꿀 TIP
2020년 새해가 왔다며 들떠 하던 새해 첫날이 엊그제 같은데 벌써 2월로 접어든다. 2020년 새해를 잘 시작하는 의미에서 이번호에서는 초봄을 겨냥한 바이어들의 하우스 헌팅에 관한 꿀 Tip을 미리 나눠 보고자 한다. 누구에게나 또 무슨 일을 하든지 첫 시도는 항상 조심스럽고 두렵고 한편으로는 설레기도 하는게 인지상정인 법! 특히 집 구매는 일생일대 가장 비싼 구매를 해야 하는 경험이므로 누구에게나 더 두려울 수밖에 없다. 이번 호에서 "애니 윤" 부동산 전문가가 제시하는 1st home buyer들을 위한 집사기 대작전 꿀팁 요약 정리를 잘 참조하고 따르면 후회 없는 주택 구매의 결실을 보게 되리라 확신한다. 요약 정리에 앞서 우리 부동산 전문가들의 조언을 서두에 간추리자면, 우선적으로 재정 능력과 융자 여부를 검토해서 구매 가능한 주택 가격대와 주택 형태(콘도, 타운하우스, 단독주택), 다운페이먼트의 액수, 선호 지역 등에 관해 미리 결정해야 시행착오를 줄이고 신속하게 원하는 주택을 구입할 수 있다고 한다. 특히 이층집이나 계단이 많은 집, 어두운 집, 마당이 넓은 집 등에 대한 가족들의 견해를 모두 수렴해 가족 구성원의 취향을 반영하는 것도 중요하다. 그러면 아래와 같이 TO DO LIST로 각각 세분화해보자. 1. 지역 전문가의 도움을 받자 에이전트 선정에 있어서는 가급적 해당 지역에서 활동적으로 일해온 지역 전문성을 지닌 에이전트를 선정하는 것이 좋다. 이를 통해 적정 거래가격을 조언받을 수 있을 뿐 아니라 그 동네에 대한 특성, 학군 등 제반 교육환경, 마켓 등 주변 상권과 생활 환경에 대한 상세한 정보를 얻을 수 있기 때문이다. 특히 한인들에게는 한인 에이젼트가 원활한 의사소통은 물론 한국인들의 정서와 문화를 고려해서 한인이 선호하는 형태의 집을 선정하는데 적지 않은 도움을 줄 수 있으리라 생각된다. 2. 체크 리스트를 만들어 꼼꼼하게 비교하자 미리 원하는 주택을 머리로 마음속으로 그려 본 후 주택 쇼핑에 나설 때, 주택 실내와 외부를 세분화시킨 체크 리스트를 작성해 실질적으로 마켓에 나온 매물들과 대조하다 보면 자신에게 가장 적합한 주택을 장만하기 수월해진다는 것이 전문가들의 조언이다. 3. 체크 리스트의 키 포인트를 잘 정하자 주택 내부의 중요 검토사항으로는 실내 면적, 내부 구조, 기둥과 벽의 상태, 거실과 침실, 화장실, 부엌, 붙박이 옷장, 덴 등의 구조 및 가능성 등을 꼽을 수 있다. 주택 외부에서 눈여겨보아야 할 사항은 정원, 앞.뒷뜰의 크기, 정원의 관리 상태, 담장의 상태, 외벽 페인트 상태, 지붕과 창문의 상태, 차고의 크기와 공간 활용도, 드라이브 웨이의 포장 상태 등이다. 이런 식으로 체크 리스트를 만들어 쇼핑하는 매물마다 A,B,C 3등급으로 표시하면서 해당 매물의 점수를 합산해 보면 최종 결정을 내리는 데 좋은 참고 자료가 된다. 또 쇼핑 시 셀폰을 반드시 지참하고 가서 사진을 찍거나 가족, 친지와 함께 둘러본다면 자신이 미처 생각하지 못하고 놓칠 뻔했던 점을 두루 챙길 수 있는 장점도 있다. 4. 주택 구입 후 유지 비용을 고려한 후 최종 결정하자 이러한 종합적인 준비, 쇼핑 그리고 본인의 체크 리스트들에 의해서 확보된 정보를 토대로 융자 및 에스크로 비용, 이사 비용, 입주 후 주택 개축 혹은 보수 비용, 가구 및 가전제품 구입 등 직접적인 구매 비용을 산출하고 더불어 재산세, 주택보험료, 주택관리 비용 등 월간 주택 유지비용을 추산해 자신의 수입과 비교해서 무리하지 않는가를 판단한 후 살 것인지 아닌지를 최종 결정한다. 5. 최종 구매 및 오퍼 가격 결정은 에이젼트와 상의 후 결정하자 일단 사야 할 결정이 나면 반드시 최종적으로 에이전트의 견해와 더불어 적어도 최근 3~6개월, 길게는 1년 사이에 본인이 구매하고자 하는 매물과 비슷한 매물이 팔린 마켓 현황을 적극 참조하여 적정한 선에서 가격을 오퍼하면 된다. 전문가 입장에서 본 올해 2020년 실리콘밸리의 초봄부터 초여름 사이의 마켓은 지난 한 해와 큰 차이 없는 마켓으로 이어질 전망이다. 특히 밀레니엄 세대들의 집 구매가 실리콘밸리에서 역시 두드러지게 나타날 것이다. 그래서 2월 말까지 집을 장만해 보는 것도 어쩌면 봄(3월)에서 초여름(5월) 사이 흔히 말하는 매매의 최정점 시기를 피하는 현명한 구매의 필수 조건이 될 수도 있을 것이라고 조언하는 바이다. 문의 전화, 애니 윤 뉴스타 그룹 부사장, 408-561-0468 9년 연속 뉴스타 미전역 최우수 에이젼트 수상 애니 윤 "Your Life Time Realtor" 뉴스타 그룹 부사장 8년 연속 뉴스타 그룹 미전역 TOP SALE 수상 10 Best Real Estate Agent in CA 수상 Member of Santa Clara Chamber of Commerce
황종연 (기무도)
2020-02-03 건강을 다스리는 호흡과 기(氣)
건강이란 음식물만 가지고는 건강을 지킬 수 없다. 살기 위해서는 호흡을 잘해야 하고 마음씨도 좋아야하며 이웃과의 관계도 좋아야 한다. 그 외에 건강한 음식, 신선한 공기, 깨끗한 물, 햇빛, 휴식이 뒤따라야 하는 것이다. 즉 주변 환경과의 조화와 균형을 건강의 기초로 보는 동양의학에서는 예방법을 강조하고 있다. 이미 깊어진 병에 대해 치료하는 것은 '목이 마른 다음 우물을 파기 시작 하는 것이 아니겠는가' 라고 비유했다. 건강한 삶은 기운(氣運), 힘이 있고 피곤치 않은 정신적, 육체적 자유함의 원천이 된다. 맹자에 나오는 기사상(氣思想)의 요점을 보면 1.氣는 인간의 신체에 충만해 있는 것이다. 2.그 氣를 인도하는 것이 지(志)이기 때문에 사람에게는 志가 근본이고 氣는 그 다음이다. 3.志가 하나로 집중하면 기를 움직이는 것이 가능하고 반대로 기가 하나로 집중하면 마음을 움직이는 것이 가능하다고 했다. 이것이 중요한 의지 내지는 마음과 기의 관계이다. 즉 의지가 근본이고 기는 그에 따라 인도 되는 것이다. 그러므로 강한 의지와 기는 함께있고 의지를 기르는 원동력은 기를 증강시키는 것이다. 그러기 위해서는 호흡조절이 매우 중요하다는 걸 알아야 한다. 기가 들숨과 날숨에 있다는 것이 수련을 통해 알수 있으며 호흡 방법은 조용히 천천히 하는 것이다. 새의 깃털을 코에 갖다 대어도 움직이지 않을만큼 할 수있는 것을 목표로 한다. 호흡은 보통 1분간에 17회 전후이지만 수련을 통해서 1분간에 5회 이하가 되며 사람에 따라서 1.2회까지도 가능하다. 호흡은 심신을 조절하는 열쇠이다. 호흡은 단순히 산소와 탄산가스의 교환 운동만이 아니라는 것을 알아야 한다. 성경 창세기 2장 7절 '여호와 하나님이 흙으로 사람을 지으시고 생기를 그 코에 불어 넣으신후 사람이 생령이 된지라' 했으며, 호흡법은 동양 발생적 종교에서는 다같이 호흡을 중시하고 있다는 점에서도 호흡의 의미를 이해하게 될 것 같다. 인간의 장기중 유일하게 인간의 의지로 조절 할 수 있는 기관은 페(肺) 뿐이다. 그러니까 호흡만이 자의적으로 조절 할 수 있는 기관이다. 호흡을 서서히 하면 맥박도 느려지게 되어있다. 공포로 인해 심장의 박동이 빨라졌을 때 심박의 속도를 의지로 조절 할 수 없다. 그러나 호흡을 조절 하므로 심박을 통제 할수가 있는 것이다. 의지나 동작의 강약은 호흡의 리듬에 의해서 결정 된다. 강하게 호흡하면 의지가 강해지고 동작도 팔팔해진다. 긴장적 동작은 들숨에 힘을 들이게 되고 부드러운 동작은 내쉬는 숨에 힘을주게 된다. 역도선수가 바벨을 들어 올릴 때 힘을 집중하기 위해서 호흡조절을 하는데 시간을 끄는 광경도 바로 그러한 호흡법의 증거이다. 호흡을 할때는 코로 길고 깊게 쉬어야 하고 만약 입으로 흡인을 하면 기가아닌 바람을 마시는 결과가 된다. 코의 내부에는 점막이 있어서 탁한 공기를 고르고 한냉한 공기는 따뜻하게 하고 깨끗한 기로 세제하는 생리조직이 갖추어져 있다. 코로 들이쉬는 숨을 생기(生氣)라 하고 입으로 쉬는 숨을 생기가 아닌 사기(邪氣,나쁜 호흡)이라 한다. 요즘은 호흡수련 또는 기 수련이라 하며 힘을 기르고 정신 집중과 스트레스 해소에 명상법으로, 무술에서는 또한 내공(內功)수련 이라고도 한다. 황종연 기무도 창시자 기무한의원 원장
박성보 (미디어협회)
2020-02-03 미국시민으로 살아간다는 것
미국땅에 처음 도착했을때의 추억과 경험은 누구나 조금씩은 다르겠지만 다양한 어려움은 공통적으로 겪었을 것이다. 한국에서 그 오랜기간 영어를 배웠어도 미국사람들에게 선뜻 말도 건네지 못했던 기억, 어디를 가나 줄을 길게 서면서 느꼈던 문화적 이질감 등등.. 그래서 인지 나이가 들어서 이민을 온 1세대들은 미국생활에 제대로 융화되기 보다는 한국인들이 주축이 된 커뮤니티나 교회를 중심으로 모이기 시작했다. 편한 한국말로 서로를 위로하며 정보를 나누는 좋은면도 있지만 미국땅에 살면서도 영원한 이방인으로만 살아가는 안타까움도 있다. 미국시민권을 어렵게 취득한 후 미국 대통령선거에는 참여하지도 않으면서 한국의 정치현실에만 관심을 보이는 분들이 의외로 많다. 같은 한국계 정치인들이 주류사회 정치계로 진출하려고 한인사회에 지지를 호소해도 대답만 할뿐 투표로 참여하는 사람은 극히 드물다. 그렇다고 영주권자나 주재원이라 한국의 재외국민투표에 참여해달라고 캠페인을 별여도 투표율은 거의 바닥수준이다. 올해에는 인구센서스가 있지만 여기에도 얼마나 적극적으로 참여할지는 미지수다. 우리가 사는 북가주지역에는 금문교나 나파밸리, 요세미티국립공원 등 유명관광지가 많아 한국인을 포함한 세계의 관광객들이 많이 찾아온다. 또한 실리콘밸리는 IT관련업체들의 기업연수 필수코스가 되었다. 이런 관광객이나 출장객들이 이곳 식당이나 상점에서 매너없는 행동을 할때 우리는 수군거리며 주의를 주기도 한다. 하지만 미국에서 수 십년을 살아도 에티켓에 어긋나는 행동을 하는 사람도 많다. 최근 미 서부지역에서는 가장 유명하다는 햄버거체인점 'In-N-Out' 에서 목격한 장면이다. 알다시피 그 식당의 점심시간은 항상 바빠서 줄을 서서 기다리거나 자리가 없어 앉지 못하는 경우가 대부분이다. 그날도 점심시간이라 지인들과 오더를 하고 매장에 서서 기다리고 있는데 한 나이드신 아주머니가 4명이 앉는 테이블에서 혼자 한국신문을 펼쳐놓고 있었다. 친구를 기다리나 보다 라고 생각했는데, 우리가 햄버거를 다 먹고 나갈때까지 약 40분 이상을 그렇게 오더도 안하고 신문만 보고 계셨다. 미국시민으로 살아간다는 것은 시민권과 영어도 필요하겠지만, 더 중요한것은 미국의 다른 시민들과 서로 어울려 살아가는 것이다. 권리를 찾기전에 지켜야할 의무와 최소한의 예의가 필요하다. 올해에는 제발 매춘업소단속에 한국사람이 걸렸다는 뉴스와 한인단체장 감투싸움하다가 서로 소송하여 미국법정에 가는 일 좀 없었으면 한다. 박성보 기자 샌프란시스코 저널
김해연 ()
2020-02-03 골동품
오래됨은 부끄러운 것이 아니라 그 세월만큼 간직해온 자랑스러움이다. 어릴 때, 늘 동네 고물장수와 엿장수 아저씨들은 하루해가 저무는 시간이면 어김없이 우리집으로 모여들었다. 온종일 골목골목을 다니면서 "고물 삽니다"를 외치다, 구멍 숭숭한 하얀 엿으로 바꾼 온갖 잡동 사니와 낡은 가구들과 항아리들을 주루룩 우리 마당에 펄쳐놓고, 엄마의 간택을 기다리는 것이다. 그렇게 이상한 모임이 끝나고 어느새 어두워진 어둠 속에서, 한가득 마당에 쌓여있던 것들의 모습이 아직도 눈에 선하다. 더럽고 낡고 괴상하고 오래된 물건들 가운데에서, 유난히도 아름답고 젊디젊고 생기에 찬 엄마의 야릇한 미소와 더없이 반짝이는 눈빛도 기억한다. 날씨가 추워도 더워도 엄마는 손수 물호스를 들고 힘든 기색 하나 없이 씩씩하게 닦고 또 닦으며 제대로 된 가치를 찾고 있었다. 벼룩 옮는다는 아버지의 성화에도, 학교 앞 야바위꾼 아저씨가 내게 아는 척하는 것이 싫다고 아무리 보채고 울어도, 늘 해질 무렵이면 우리집 앞은 어김없이 몇 대의 고물장수 손수레들이 서 있었다. 고물을 예술품으로 진즉에 알아본 안목으로 수집하며 아껴온 엄마의 물건들은, 이제 골동품이라는 고상한 이름으로 변신하여 긴 태평양 건너 내가 살고있는 집으로 옮겨와, 돌아가신 엄마 대신 주인을 바꾸어 새로운 삶을 살고 있다. 오래된 무엇인가를 만나게 되면 언제나 존경심과 허무한 생각이 든다. 실제의 주인들은 이미 사라져 없어지고 생명 없는 물체만이 덩그러니 남아 많은 이야기를 들려주며, 또 나 역시 사라질 거라는 걸 상기시켜준다. 처음 생겨나 자신을 품어준 이들의 긴 세월을 다 보고 또 보내며 간직해온 묵묵한 침묵은, 낡았다는 감정보다 존경과 경이로움과 자랑스러움이다. 가치를 알아보는 이 없던 시절도 묵묵히 자신의 몫을 다하며 참고 기다리다, 이제는 더없는 소중함으로 세월을 견뎌낸 골동품 속에서 예술을 배우고 또 삶도 배운다. 김해연 이화여자대학교 미술대학 서양화과 졸업 월간 한국수필 2009년 제178회 신인상 수상
애니윤 (애니윤 부동산)
2020-01-08 2020년, 초보 셀러를 위한 집 팔기 대작전 꿀 Tip
드디어 2020 새해가 밝았다. 연초가 시작되는 시점에서 2월과 3월 초봄 사이에 집을 팔려는 초보 셀러들에게 유용한 꿀팁을 전하려고 한다. 해서 필자도 요즘에는 이런 초보 셀러들의 집을 방문해서 준비해야 할 지침서를 알려 드리고 함께 준비 기간에 들어간 매물들이 꽤된다. 미리 집 상태를 파악하고 꼼꼼히 준비하기만 하면 집은 순탄하게 최대한 많이 그리고 빨리 팔 수 있는 최적의 세일 프로세싱을 경험하게 되는 지름길이라고 할 수 있기 때문이다. 1. 집을 고치자 : 필자는 항상 집은 사람의 몸과 같다고 생각한다. 사람의 몸이 여러 구조로 되어 있듯이 집도 마찬가지다. 사람이 나이가 들면 이곳저곳이 아프듯이 집도 나이가 들면 이곳저곳 고칠 곳이 많아진다. 일단 본인이 고쳐야겠다고 생각했던 곳들을 고치도록 한다. 집은 보이는 곳보다는 보이지 않는 곳에서 이상이 있을 수가 있다. Home Inspector를 직접 하이어해서 익스팩션을 해 보는 것도 나중을 위해서 확실하다. 인스펙션 결과를 가지고 본인이 고쳐야 할 것들을 결정하여 본인이 직접 할 수 있는 것과 사람을 시켜야 할 것들을 결정한다. 집을 고치는 전문인을 고용해서 고쳐야 한다면 미리 예약을 해야 하므로 이 시간을 미리 계산하자 2. 집을 치우자 : 손님들을 모시고 집을 보러 다니다 보면 남자분들은 대부분 집 바깥(마당, 정원 등)이나 땅 사이즈에 관심이 많으시고 여자분들은 집안(부엌, 화장실 등)에 더 관심을 두신다. 집 마당 정원등을 Landscaping Company를 하이어 해서 Professional cleaning 을 받자. 쓰지 않는 모든 물건을 될 수 있는 대로 다 버린다. 이때 어떤 분들은 필자의 조언을 오해하셔서 다 갖다 버리시는데 다 버리시라는 이야기가 아니라 너무 많은 가구나 가재도구들은 집이 좁고 지저분하게 보이는 이미지를 줄 수 있다. 그래서 가라지가 있는 집에는 사용하는 대부분 가구나 가재도구를 보관하고 스테이징(집의 분위기에 맞게 꾸며주는 서비스) 회사를 통해서 프로페셔널한 스테이징 서비스를 받아 보는 것도 그 비용에 비해 큰 효과를 낼 수 있는 좋은 방법이라고 권유 드리고 싶다. 물론 스테이징 하는 서비스의 가격대는 천차만별이다. 또한, 카펫이 있다면 반드시 카펫 Professional cleaning을 반드시 한다. 벽, 바닥, 천장을 깨끗이 청소하면 집이 달라질 것이다. 꼭 돈을 많이 들여서 집을 꾸밀 필요는 없다. 현관문만 깨끗이 칠해도 집을 보러 오는 사람에게는 좋은 느낌을 줄 수 있다 3. 물건들은 다 치우자 : 집을 사러 오는 손님은 집을 사러 왔지 그 집에 있는 물건을 사러 온 건 아니다. 물건이 없으면 없을수록 집을 사러 온 사람이 자기 물건을 놓을 상상을 많이 할 수 있다. 또 한 가지 꼭 잊어서는 안 되는 것은 중요한 물건은 따로 보관하자. 집 매매는 언제 이루어질지 모르므로 얼마나 많은 사람에게 집을 보여 줘야 하는지 모른다. 많은 사람이 집을 보러 올 수 있음으로 중요한 물건은 따로 보관하는 게 바람직하다. 4. Seller's Disclosure를 꼼꼼히 작성하자 : 대부분의 Real Estate Company에서는 Seller's Disclosure를 의무화하고 있다. 집주인이 집에 관해서 쓰는 서류인데 집 주인은 집에 대해서 거짓 없이 써야 한다. 예를 들어 집에 물이 샌 경험이 있으면 언제 어떻게 어디서 세었고 고쳤다고 쓰면 된다. 물론 이런 부분들도 에이전트와 상의하고 도움을 받아서 빠짐없이 꼼꼼하게 작성하면 된다. 이렇듯, 어디서부터 어떻게 시작해야 할지 막막한 초보 셀러들은 반드시 필자와 같이 15년 이상 실리콘밸리에서 전문적으로 집 매매를 해 온 풍부한 경험이 있는 로컬 에이전트와 미리 컨설팅을 꼭 해 보시라고 권해 드린다. 그러다 보면 실질적으로 처음 준비 단계에서부터 오픈 하우스까지 어렵지 않게 집 매매를 잘 성사 시킬 수 있는 스트레스 없는 행복한 경험을 하게 될 것이기 때문이다. 애니 윤 "Your Life Time Realtor" 뉴스타 그룹 부사장 8년 연속 뉴스타 그룹 미전역 TOP SALE 수상 10 Best Real Estate Agent in CA 수상 Member of Santa Clara Chamber of Commerce
김해연 ()
2020-01-08 오늘 그리고 내일
항상 더 나은 내일을 기다리며 산다. 지금 바로 곁에 있는 오늘보다, 아직 오지 않은 내일을 위해 손과 마음 한가득 넘치게 감사할 모든 것들을, 일부러 멀리 모르는 곳에 아껴 놓는다. 어쩌면 걷고 있는 것들을 다 내어놓고 즐기며 자랑하고 기뻐하면, 지금 곁에 있는 모두가 가벼운 깃털처럼 훨훨 날아갈 것 같은 불안감과 미안함으로, 내일을 위해 미루어 놓는 것이다. 새삼 오늘이 없으면 내일도 없는 것인데 하는 자각으로 주위의 것들에게 오늘이라는 단어를 붙여본다. 오늘 아침, 오늘 신문, 오늘 기분, 오늘 커피, 오늘 날씨, 오늘 이야기 그리고 오늘의 나 ? 끝이 없다. 굳어버린 감각의 날을 세워 늘 그 자리에 있는 소소한 모두의 이름을 불러주고 의미를 채우며 새삼스러워하려는 것이다. 김천수 시인의 "꽃"에서 처럼 " 내가 그의 이름을 불러주기 전에는 그는 다만 하나의 몸짓에 지나지 않았다. 내가 그의 이름을 불러주었을 때, 그는 나에게로 와서 꽃이 되었다." 해마다 숫자를 바꾸며 매일을 살아가는 것 쉬운 일이 아니다. 무엇으로 그 어떤 것으로 오늘 이 자리에 서 있든, 무단히 노력하며 그것을 지키기 위해 많은 힘든 순간들을 넘겨온 기특한 것이다. 가끔 그만하고 싶은 마음과 그래도 해내고 싶은 마음 둘이 갈등하다 간신히 이겨 낸 그 뿌듯함으로 또 살아간다. 구석진 마음 한 곳에 미루어 놓았든 오늘에게, 이제는 "잘했어. 그래 이 이상 어떻게 더 해?"라고 위로해주며 갓 뜨거운 새해를 안는다. 새삼스러운 작은 순간순간들이 모여져 제대로 된 하루가 될 것이고, 그 하루가 바로 오늘 그리고 내일로 순탄하고 매끄럽게 연결되어, 또한 그 기특함으로 머리 쓰다듬어 주며 살아갈 것이다. 김해연 이화여자대학교 미술대학 서양화과 졸업 월간 한국수필 2009년 제178회 신인상 수상
David Kim(김병오) (퍼시픽 법무그룹)
2020-01-08 신분 도용, 그림자 범죄, 어떻게 대처하나
년말 연시 쇼핑 시즌이 본격화될수록 신분 도용과 함께 인터넷 범죄 행위가 기승을 부리고 있다. SNS 피해와 신분 도용은 언제나 누구에게나 노출되어 있다. 신분 도용이나 인터넷에 떠도는 일방적인 익명의 글들은 피해자 자신을 비방하고 모함해도 알 수 없고 신분이 도용되고 있는 사실을 모르기 때문에"그림자 범죄"라고 불리고 있다. SNS를 통한 남에게 피해를 주면서까지 표현의 자유를 운운하며 명예를 실추시키고 사실 진위의 확인 없이 대중화되기도 하여 그 문제점은 한이 없다. 급기야 사생활 노출로 인한 대인 기피증, 우울증 등의 정신 질환을 호소하거나 자살을 택하는 사람들도 늘고 있기에 더 이상 사적인 영역을 넘어서 그 파급효과는 심각하다. 신분 도용에 이용될 수 있는 개인 정보는 이름, 소셜 시큐리티 번호(SSN), 생년월일, 어머니의 결혼 전 이름, credit report, 운전면허, 크레딧 카드 및 은행 계좌 번호 등이다. 피해자들은 신분 도용으로 잘못 만들어진 자신의 크레딧 기록을 원상태로 돌리기 위해 많은 시간과 비용을 사용해야 한다. 이미 피해자가 된 상태라면 신분 도용이나 계좌 사기 등으로 인해 발생한 문제를 해결하고 그것들이 삶에 미칠 영향을 최소화하기 위해 필요한 조치들을 시기적절하게 해야 한다. 우선 가장 먼저 해야 할 조치는 크레딧국(CREDIT BUREAUS) 3사, 즉 EXPERIAN, EQUIFAX, TRANS UNION에 연락하여 신분 도용을 당했다는 것을 보고하여 추가 신분 도용을 방지해야 한다. 3사 중 한곳에만 요청하면 다른 곳에도 자동으로 보고된다. 3사의 크레딧 리포트를 출력, 검토해 새롭게 올라온 어카운트가 있는지, 본인 외 다른 사람이 내 신용 기록을 조회했는지 등을 꼼꼼히 살펴봐야 한다. 연간 크레딧 리포트(www.annualcreditreport.com)에서 무료로 신용 기록을 얻을 수도 있다. 크레딧 카드 어카운트는 크레딧 3사를 통해서 직접 신분 도용 처리를 요청하면 크레딧 국에서 직접 조사를 하고 해결을 해주는 경우가 있어 시간을 절약 할 수 있다. 이와 동시에 신분 도용 진술서(ID THEFT AFFIDAVIT) 를 작성하여 지역 경찰서에 보고하고 피해 사실을 문서로 남겨야 한다. 셰리프, 주경찰, 주법무 장관, FBI, U.S. Secret Service, FTC, U.S. Postal Inspection Service와 같은 관련 주 혹은 연방 사법 기구와도 연락을 확산해도 좋다. 끝으로 FTC 웹사이트에서 신분 도용 피해 진술서(www.ftc.gov/idtheft)를 무료로 다운받아 작성, 제출하고 문제가 발생한 계좌의 증거나 내용을 확보해 '사기 경보(Fraud Alerts)'를 이용한다. 초기경보를 선택하면 90일 동안 경보 체계가 작동하며 장기 경보를 선택하면 7년 동안 유효하다. 초기 경보는 무료 크레딧 리포트를 한장 받을 수 있고 장기 경보를 신청할 경우엔 12개월간 크레딧 리포트를 무료로 두번 받을 수 있다. 김병오 법무사 퍼시픽 법무그룹 대표
써니 박 (써니 뮤직 스튜디오)
2020-01-08 피아노 기초 반주법에 대해 1
피아노를 배운지 얼마 안 되도 반주를 할수 있을까요? 이 질문을 하는 수험생분들이 많습니다. 그래서 이 질문에 대한 도움을 드리고자 합니다. 먼저 반주법이란 멜로디와 코드가 있는 악보가 있을 때 노래를 하면서 양손으로 피아노 반주하는 방법을 말합니다. 그럼 양손 반주의 기본적인 코드 보이싱을 이용해 반주하는 방법에 대해 알아보겠습니다. 유명한 곡을 예로 들어봅니다. 위의 악보는 '비창 소나타'로 알려져 있는 베토벤 피아노 소나타 제8번 Piano Sonata No. 8 in C minor, Op. 13 2악장 중 일부입니다. 베토벤은 고전시대의 작곡가로 '비창 소나타'라는 제목은 후대에 붙여 진 것인데요, 멜로디 선율이 너무나도 아름답고 유명한 곡이죠. 영국의 Louise Tucker는 이 선율을 모티브로 'Midnight Blue'라는 곡을 발표하여 큰 인기를 끌기도 하였습니다. 원곡은 A♭ Major Key의 곡으로 2/4박자입니다. 그렇지만 이 곡을 반주법을 이용해 알려드리기 위해 C Major Key로 이조하고 간단히 코드를 붙여보았습니다. 악보와 같이 멜로디와 코드가 있는 악보가 있을 때 피아노로 직접 멜로디를 연주를 하거나 혹은 멜로디는 노래를 하고 피아노로 코드 반주를 할 수 있습니다. 구체적인 반주법의 설명은 다음호에 계속 기재하도록 합니다. 박선주 피아니스트 써니뮤직스튜디오 원장

전문가

서기화
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애니윤 부동산
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David Kim(김병오)
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써니 뮤직 스튜디오
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