[법무칼럼]Social Security 은퇴 연금 언제 받으면 좋을까?(1)

퇴직 연금 수령 시기를 결정하는 것은 노후의 삶을 설계하는데 매우 중요한 결정중의 하나이다. 미국인 거의 절반이 소셜 시큐리티를 잘못 이해해 예상보다 적은 금액을 받는다. 언제 받으면 가장 좋을지에 대한 질문에 대해 각자의 건강 상태와 재정 형편, 가족 병력, 배우자 유무 등에 따라 상황이 다르므로 언제 신청해야 가장 좋을까에 대한 명확한 대답은 없다.

우선 Social Security 수급 자격이 되려면 일하면서 세금을 내면 Social Security 크레딧"을 받는다. 2022년에는 소득의 매 $1,510마다 1 크레딧을 받게 되며 1년에 최대 4크레딧까지 받을 수 있다. 1크레딧을 받는데 필요한 소득 액수는 일반적으로 매년 올라가며 대부분 연금을 받으려면 약 40크레딧(10 년 근로)이 필요하며 소셜 연금은 62세부터 받을 수 있다. 하지만 만기 은퇴연령(Full Retirement Age. FRA) 때 받는 연금보다 줄어든 금액을 받는다. 요즘 FRA는 66세 또는 67세며 1960년생 이후부터는 67세지만 FRA를 넘겨 70세에 신청한다면 매년 8% 늘어난 금액을 최대로 받을 수 있다.

62세 받기 시작한 금액의 총액과 70세부터 받기 시작한 금액의 총액은 대략 80.5세가 되면 동일해지는데 이때가 '블랙 이븐 포인트(손익분기점)'가 된다. 이 손익 분기점은 보통 79세부터 85세까지 다양하며 언제 수령하고 비교 연령을 어디로 잡는가에 따라 조금씩 달려진다. 현재 건강하고 장수할 자신이 있다면 늦게 받은 것이 유리할 것이지만 수명이 짧다면 오히려 사망하는 시점까지 적은 돈을 받는것인데 개인적인 입장과 선택의 차이로 결정된다.

퇴직 연금을 수령하기로 결정한다면 연금 전액을 받게 되며, 만기 은퇴 연령이 되기 전에 은퇴한다면 연금 액수는 줄어든다. 정년이 다된 후에도 일을 계속하도록 선택할 수도 있다. 1943년에서 1960년 사이에 태어났다면, 연금 전액을 받을 수 있는 나이가 점차 늦춰져서 67세가 만기 은퇴 연령이 된다. 2022년에는 1954년 또는 그 이전에 출생한 사람은 이미 Social Security 연금 전액을 수령할 자격이 된다. 출생 연도에 따른 만기 은퇴 연령은 1943-1954년도생은 66세, 1955년생은 66세 2개월, 1956년생은 66세 4개월, 1957년생은 66세 6개월, 1958년생은 66세 8개월, 1959년생은 66세10 개월, 1960년 또는 그 이후 출생자들은 67세이다. 주의할 점은 만기 은퇴 연령이 늦어지고 있지만, Medicare는 여전히 65세 생일이 되기 3개월 전에 신청해야만 한다. 그때까지 신청하지 않고 미루게 되면 Medicare 의료보험(파트 B)와 처방약 보장(파트 D)의 보험료가 인상될 수 있다.

다음호에 계속,

* 이 내용은 일반적인 정보 제공이 목적이지 법률적인 조언이 아니므로 단지 참고하시기 바랍니다.

김병오(David Kim)
퍼시픽 법무그룹 대표
연세로펌 북가주 지사장